मुख्य अंतर – UTMA बनाम 529
अधिकांश माता-पिता तब बचत करना शुरू कर देते हैं जब उनके बच्चे बहुत कम उम्र में होते हैं ताकि उनके समृद्ध भविष्य को सुनिश्चित किया जा सके। अन्य खर्चों में, कॉलेज के लिए ट्यूशन फीस सबसे महत्वपूर्ण है। यूटीएमए (यूनिफॉर्म ट्रांसफर टू माइनर्स एक्ट) और 529 योजना संयुक्त राज्य अमेरिका में उपरोक्त उद्देश्यों के लिए बचत करने के दो विकल्प हैं। UTMA और 529 के बीच महत्वपूर्ण अंतर यह है कि UTMA एक संरक्षक खाता है जो एक नाबालिग की ओर से एक वयस्क (सबसे शायद एक माता-पिता या अभिभावक) द्वारा खोला और प्रबंधित किया जाता है, जबकि 529 योजना एक कर-सुविधा वाली शिक्षा बचत योजना है जो एक द्वारा दी जाती है। भविष्य के कॉलेज की लागतों के लिए परिवारों को अलग से धन निर्धारित करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया राज्य या शैक्षणिक संस्थान।
यूटीएमए क्या है?
UTMA (नाबालिगों को यूनिफ़ॉर्म ट्रांसफर एक्ट) एक संरक्षक खाता (एक सुरक्षित खाता) है जो एक नाबालिग की ओर से एक वयस्क (शायद माता-पिता या अभिभावक) द्वारा खोला और प्रबंधित किया जाता है। UTMA को बैंक या किसी अन्य वित्तीय संस्थान में खोला जा सकता है। वित्तीय संपत्ति जैसे शेयर, बांड, और जमा का प्रमाण पत्र एक UTMA खाते में बनाए रखा जा सकता है, और इस खाते का उपयोग एकमुश्त धन, अचल संपत्ति या अन्य विरासत को एक नाबालिग को हस्तांतरित करने के लिए भी किया जा सकता है। सभी संपत्तियों का कानूनी स्वामित्व लाभार्थी यानी नाबालिग के पास है। धन और संपत्ति आमतौर पर राज्य के आधार पर 18 से 21 वर्ष की आयु में लाभार्थी के नियंत्रण में बदल दी जाती है, जिससे उन्हें अपने विवेक पर धन का उपयोग करने का अधिकार मिलता है। UTMA में फंड और संपत्ति अपरिवर्तनीय हैं, और संरक्षक खाते में योगदान की गई धनराशि को वापस नहीं ले सकता है।
यूटीएमए के लिए न्यूनतम प्रारंभिक निवेश और रखरखाव शुल्क लिया जाता है। रखरखाव शुल्क लागू नहीं होता है यदि खाता प्रत्येक विवरण चक्र के लिए $300 शुल्क का न्यूनतम दैनिक शेष रखता है।529 के विपरीत, शैक्षिक उद्देश्यों के लिए यूटीएमए में धन का उपयोग करके एक असतत लाभ प्राप्त नहीं किया जा सकता है क्योंकि धन आयकर के अधीन हैं, भले ही उनका उपयोग किसी भी चीज़ के लिए किया गया हो। UTMA में उपलब्ध कर बचत माता-पिता/अभिभावक के लिए है क्योंकि किसी बच्चे को धन या संपत्ति हस्तांतरित करके आयकर को कम किया जा सकता है।
529 क्या है?
529 योजना एक कर-लाभ वाली शिक्षा बचत योजना है जो किसी राज्य या शैक्षणिक संस्थान द्वारा पेश की जाती है, जिसे परिवारों को भविष्य में कॉलेज की लागतों के लिए अलग से धनराशि निर्धारित करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। 529 योजनाओं को आधिकारिक तौर पर योग्य शिक्षण योजनाओं के रूप में नामित किया गया है और राज्यों या शैक्षणिक संस्थानों द्वारा प्रायोजित हैं और आंतरिक राजस्व संहिता की धारा 529 द्वारा अधिकृत हैं। ज्यादातर योजनाओं में 529 में निवेश की गई राशि का उपयोग देश भर में कॉलेज फंडिंग के लिए किया जा सकता है। 529 योजना में योगदान की गई धनराशि का उपयोग संभवतः शैक्षिक खर्चों के लिए किया जाएगा, UTMA के विपरीत जहां बच्चे खाते का नियंत्रण हासिल करने के बाद किसी भी उद्देश्य के लिए धन का उपयोग कर सकते हैं।दो प्रकार के 529 प्लान इस प्रकार उपलब्ध हैं।
प्रीपेड ट्यूशन योजना
प्रीपेड ट्यूशन योजना में, माता-पिता/अभिभावक बच्चे की भविष्य की ट्यूशन और फीस का भुगतान वर्तमान दरों पर कर सकते हैं।
कॉलेज बचत योजना
यह माता-पिता/अभिभावकों को किसी भी योग्य शैक्षणिक संस्थान में बच्चे की उच्च शिक्षा के भुगतान के लिए स्थापित खाते में योगदान करने का अवसर देता है।
529 योजनाओं से निकासी पर आयकर नहीं लगता है। हालांकि, अगर गैर-शैक्षणिक उद्देश्यों के लिए धन वापस ले लिया जाता है, तो जुर्माना के रूप में 10% का कर लगाया जाता है। शुल्क के अनुसार, 529 योजनाओं के लिए वार्षिक रखरखाव शुल्क और परिसंपत्ति प्रबंधन शुल्क लिया जाता है और एक प्रारंभिक निवेश भी निर्दिष्ट किया जाता है।
यूटीएमए और 529 में क्या समानताएं हैं?
यूटीएमए और 529 दोनों में फंड आयकर लाभ का आनंद लेते हैं।
UTMA और 529 में क्या अंतर है?
यूटीएमए बनाम 529 |
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| UTMA एक संरक्षक खाता है जो एक नाबालिग की ओर से एक वयस्क (शायद माता-पिता या अभिभावक) द्वारा खोला और प्रबंधित किया जाता है। | 529 योजना एक कर-लाभकारी शिक्षा बचत योजना है जो किसी राज्य या शैक्षणिक संस्थान द्वारा पेश की जाती है, जिसे भविष्य में कॉलेज की लागतों के लिए अलग से फंड सेट करने में परिवारों की मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। |
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निधि का स्वामित्व | |
| UTMA के साथ, फंड को एक बच्चे की संपत्ति माना जाता है। | 529 योजना के साथ, धन को पैतृक संपत्ति माना जाता है। |
| जुर्माना | |
| यूटीएमए से धन निकालने के लिए कोई जुर्माना नहीं लगाया जाता है। | 529 योजना में गैर-शैक्षिक उद्देश्यों के लिए धन वापस लेने पर 10% का जुर्माना लगाया जाएगा। |
| रखरखाव शुल्क | |
| कोई रखरखाव शुल्क लागू नहीं है यदि खाता $300 की न्यूनतम दैनिक शेष राशि बनाए रखता है। | रखरखाव शुल्क वार्षिक आधार पर लिया जाता है। |
सारांश – UTMA बनाम 529
यूटीएमए और 529 के बीच का अंतर मुख्य रूप से इस तथ्य पर निर्भर करता है कि यूटीएमए में धन का उपयोग नाबालिग के भविष्य के किसी भी प्रकार के खर्च को पूरा करने के लिए किया जा सकता है, जबकि 529 को भविष्य के कॉलेज के खर्चों को बचाने के लिए नामित किया गया है। प्रत्येक योजना के लिए लगाए गए जुर्माने और रखरखाव शुल्क के संदर्भ में भी अंतर पाया जा सकता है। UTMA के लिए अधिक संख्या में निवेश विकल्प उपलब्ध हैं, जो इसे 529 योजनाओं की तुलना में बेहतर निवेश बनाता है, जिनमें निवेशक के दृष्टिकोण से सीमित संख्या में निवेश विकल्प होते हैं।
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