फैक्टरिंग बनाम ज़ब्त करना
अवैतनिक चालान और प्राप्य की रसीदों को सुरक्षित करने के लिए अंतर्राष्ट्रीय व्यापार लेनदेन के वित्तपोषण में उपयोग किए जाने वाले दोनों तंत्र हैं। दोनों में, ऋण वसूली का जोखिम विक्रेता से तीसरे पक्ष को हस्तांतरित किया जाता है, और यह इस बात पर निर्भर करता है कि समझौता सहारा है या गैर-सहारा, तीसरे पक्ष को भुगतान न करने का जोखिम है। लेख इन शर्तों का एक स्पष्ट अवलोकन प्रदान करता है और फैक्टरिंग और ज़ब्ती के बीच समानता और अंतर की व्याख्या करता है।
फैक्टरिंग क्या है?
फैक्टरिंग एक वित्तीय लेनदेन है जिसमें कंपनियां अपनी प्राप्तियां वित्तीय संस्थानों को बेचती हैं जिन्हें कारक के रूप में जाना जाता है।कारक तब देनदार से कुल राशि की वसूली करता है। फैक्टरिंग एक प्रकार का चालान वित्तपोषण है। एक व्यवसाय देनदारों को भुगतान करने के लिए प्रतीक्षा करने के बजाय तुरंत नकद प्राप्त करने के लिए अपने खातों को प्राप्य बनाता है। निर्यात फैक्टरिंग का उपयोग अक्सर अंतरराष्ट्रीय व्यापार लेनदेन में किया जाता है जिसमें एक कंपनी फैक्टरिंग की प्रक्रिया के माध्यम से प्राप्य अपने विदेशी खातों की वसूली करती है जिससे क्रेडिट जोखिम समाप्त हो जाता है। फैक्टरिंग के कई प्रकार हैं जिनमें शामिल हैं, नॉन-रीकोर्स फैक्टरिंग, रीकोर्स फैक्टरिंग, एक्सपोर्ट फैक्टरिंग, डेट फैक्टरिंग, कमर्शियल फैक्टरिंग और रिवर्स फैक्टरिंग। गैर-सहारा फैक्टरिंग में कारक पूरी तरह से भुगतान न करने के जोखिम को अवशोषित करता है, भले ही देनदार अपने भुगतान दायित्व को पूरा करते हों या नहीं। रीकोर्स फैक्टरिंग की तरह, यदि 60-120 दिनों के भीतर प्राप्तियों का भुगतान कारक को नहीं किया जाता है, तो व्यवसाय को उन चालानों को वापस खरीदना होगा। डेट फैक्टरिंग वह प्रक्रिया है जिसके तहत कंपनी अपने खातों के लिए प्राप्य और अवैतनिक चालान से ऋण प्राप्त करती है।एक बार जब देनदार भुगतान कर देते हैं, तो कारक उधार दिए गए धन की वसूली कर सकता है। वाणिज्यिक फैक्टरिंग वह जगह है जहां कारक केवल प्राप्य खातों को खरीदकर तत्काल नकद प्रदान करता है बल्कि कंपनी के बिक्री खाता बही और नकदी प्रवाह का प्रबंधन भी करता है। तीसरे पक्ष के कारक की भागीदारी को ग्राहकों से गोपनीय रखा जाता है जिससे कंपनी को अपने ग्राहकों के साथ एक अच्छा कार्य संबंध बनाए रखने की अनुमति मिलती है। रिवर्स फैक्टरिंग भी एक प्रकार का फैक्टरिंग है जिसमें देनदार कारक फंड का भुगतान करता है जो उनके द्वारा बकाया है, और बदले में कारक कंपनी को इन फंडों का भुगतान करता है।
जब्ती करना क्या है?
जबरन वसूली बहुत हद तक फैक्टरिंग के समान है जिसमें प्राप्य को एक छूट पर एक जब्ती द्वारा खरीदा जाता है, जिससे व्यवसाय को भुगतान की सुरक्षा मिलती है। ज़ब्त करने में बड़ी परियोजनाएं, बड़े मूल्य के लेन-देन, पूंजीगत सामान और वस्तुएं शामिल हैं और लंबी अवधि की क्रेडिट अवधि प्रदान करता है जैसे कि पांच साल। ज़ब्त करना उन कंपनियों और निर्यातकों के बीच लोकप्रिय है जो उच्च मूल्य के पूंजीगत सामान बेचते हैं क्योंकि यह भुगतान सुरक्षा प्रदान करता है।यह कंपनी को भुगतान के लिए एक विस्तारित अवधि की प्रतीक्षा करने के बजाय नकदी प्रवाह का एक तत्काल स्रोत भी प्रदान करता है।
फैक्टरिंग और ज़ब्त करने में क्या अंतर है?
फैक्टरिंग और ज़ब्त करना एक-दूसरे से बहुत मिलते-जुलते हैं और विक्रेताओं को दी जाने वाली सेवाएँ हैं, विशेष रूप से निर्यातकों को जो अपनी प्राप्तियों को सुरक्षित करने के लिए अंतर्राष्ट्रीय व्यापार लेनदेन में काम करते हैं। फैक्टरिंग, जिसे इनवॉइस फैक्टरिंग के रूप में भी जाना जाता है, एक प्रकार का इनवॉइस फाइनेंसिंग है जिसमें कंपनी के इनवॉइस और अकाउंट्स प्राप्तियों को एक फैक्टर द्वारा छूट पर खरीदा जाता है। ज़ब्त करना भी फ़ैक्टरिंग के समान ही है। फैक्टरिंग और ज़ब्ती के बीच एकमात्र बड़ा अंतर माल के प्रकार और क्रेडिट अवधि में है। फैक्टरिंग सामान्य वस्तुओं पर प्राप्तियों से संबंधित है, जबकि पूंजीगत वस्तुओं, वस्तुओं और मुख्य रूप से उच्च मूल्य के लेनदेन के सौदों को जब्त करता है। क्रेडिट अवधि के संबंध में, फैक्टरिंग अल्पकालिक प्राप्य राशियों के लिए है जो आमतौर पर 90 दिनों के भीतर देय हो जाती हैं, जबकि ज़ब्ती लंबी अवधि की प्राप्य राशियों के लिए होती है जो आमतौर पर पांच साल तक होती हैं।
सारांश:
फ़ैक्टरिंग बनाम ज़ब्त करना
• फैक्टरिंग और ज़ब्ती दोनों ही ऐसे तंत्र हैं जिनका उपयोग अंतरराष्ट्रीय व्यापार लेनदेन के वित्तपोषण में अवैतनिक चालानों और प्राप्तियों की प्राप्तियों को सुरक्षित करने के लिए किया जाता है।
• फैक्टरिंग परिभाषा इस प्रकार है: फैक्टरिंग एक वित्तीय लेनदेन है जिसमें कंपनियां अपनी प्राप्तियां वित्तीय संस्थानों को बेचती हैं जिन्हें कारक के रूप में जाना जाता है।
• फैक्टरिंग के कई प्रकार हैं जिनमें शामिल हैं, नॉन-रीकोर्स फैक्टरिंग, रीकोर्स फैक्टरिंग, एक्सपोर्ट फैक्टरिंग, डेट फैक्टरिंग, कमर्शियल फैक्टरिंग और रिवर्स फैक्टरिंग।
• ज़ब्त करना बहुत हद तक फैक्टरिंग के समान है जिसमें प्राप्य को एक ज़ब्त करने वाले द्वारा छूट पर खरीदा जाता है, जिससे व्यवसाय को भुगतान की सुरक्षा मिलती है।
• सामान्य वस्तुओं पर प्राप्तियों के साथ फैक्टरिंग करते समय, पूंजीगत वस्तुओं, वस्तुओं और मुख्य रूप से उच्च मूल्य के लेनदेन के सौदों को जब्त करना।
• क्रेडिट अवधि के संबंध में, फैक्टरिंग अल्पकालिक प्राप्य राशियों के लिए है जो आमतौर पर 90 दिनों के भीतर देय हो जाती हैं, जबकि ज़ब्ती लंबी अवधि की प्राप्य राशियों के लिए होती है जो आमतौर पर पांच साल तक होती हैं।
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