मुख्य अंतर - बेसल 1 बनाम 2 बनाम 3
बेसल समझौते बैंकिंग पर्यवेक्षण (बीसीबीएस) की बासेल समिति द्वारा पेश किए गए हैं, जो बैंकिंग पर्यवेक्षी प्राधिकरणों की एक समिति है जिसे 1975 में दस (जी -10) देशों के समूह के केंद्रीय बैंक गवर्नरों द्वारा शामिल किया गया था। मुख्य उद्देश्य इस समिति के बैंकिंग नियमों के लिए दिशानिर्देश प्रदान करना है। बीसीबीएस ने दुनिया भर में बैंकिंग पर्यवेक्षण को मजबूत करके बैंकिंग विश्वसनीयता बढ़ाने के इरादे से अब तक बेसल 1, बेसल 2 और बेसल 3 नाम के 3 समझौते जारी किए हैं। बेसल 1 2 और 3 के बीच महत्वपूर्ण अंतर यह है कि बेसल 1 को बैंकों के लिए जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के लिए पूंजी का न्यूनतम अनुपात निर्दिष्ट करने के लिए स्थापित किया गया है जबकि बेसल 2 को पर्यवेक्षी जिम्मेदारियों को पेश करने और न्यूनतम पूंजी आवश्यकता और बेसल 3 को और मजबूत करने के लिए स्थापित किया गया है। तरलता बफर (इक्विटी की एक अतिरिक्त परत) की आवश्यकता को बढ़ावा देने के लिए।
बासेल 1 क्या है?
बैंक की पूंजी पर्याप्तता के दृष्टिकोण से जोखिम प्रबंधन को संबोधित करने के लिए एक ढांचा प्रदान करने के लिए बेसल 1 जुलाई 1988 में जारी किया गया था। यहां मुख्य चिंता बैंकों की पूंजी पर्याप्तता थी। इसका एक मुख्य कारण 1980 के दशक की शुरुआत में लैटिन अमेरिकी ऋण संकट था, जहां समिति ने महसूस किया कि अंतरराष्ट्रीय बैंकों के पूंजी अनुपात समय के साथ कम हो रहे हैं। 8% की जोखिम-भारित संपत्ति के लिए पूंजी का न्यूनतम अनुपात 1992 से प्रभावी होने के लिए कहा गया था।
बेसल 1 ने सामान्य प्रावधानों को भी निर्दिष्ट किया है जिन्हें न्यूनतम आवश्यक पूंजी की गणना में शामिल किया जा सकता है।
उदा. समझौते ने अप्रैल 1995 में बहुपक्षीय नेटिंग (दो या दो से अधिक बैंकों के बीच कई लेन-देन को एक साथ निपटाने के लिए एक समझौता क्योंकि यह लागत प्रभावी और समय बचाने के लिए अलग-अलग निपटाने के विपरीत) के प्रभावों को पहचानने के तरीके पर दिशानिर्देश निर्दिष्ट किए।
बासेल 2 क्या है?
बेसल 2 का मुख्य उद्देश्य न्यूनतम पूंजी आवश्यकता को बैंक की पूंजी पर्याप्तता की पर्यवेक्षी समीक्षा करने की आवश्यकता से बदलना था। बेसल 2 में 3 स्तंभ होते हैं। वे हैं,
- न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं, जो बेसल 1 में निर्धारित मानकीकृत नियमों को विकसित और विस्तारित करने की मांग करती हैं
- किसी संस्थान की पूंजी पर्याप्तता और आंतरिक मूल्यांकन प्रक्रिया की पर्यवेक्षी समीक्षा
- बाजार अनुशासन को मजबूत करने और सुदृढ़ बैंकिंग प्रथाओं को प्रोत्साहित करने के लिए एक लीवर के रूप में प्रकटीकरण का प्रभावी उपयोग
नया ढांचा जिस तरह से नियामक पूंजी आवश्यकताओं को अंतर्निहित जोखिमों को दर्शाता है और हाल के वर्षों में हुई वित्तीय नवाचार को बेहतर ढंग से संबोधित करने के तरीके में सुधार करने के इरादे से डिजाइन किया गया था। जोखिम माप और नियंत्रण में निरंतर सुधार को पुरस्कृत करने और प्रोत्साहित करने के उद्देश्य से किए गए परिवर्तन।
बासेल 3 क्या है?
बासेल 2 को अपडेट करने की आवश्यकता विशेष रूप से लेहमैन ब्रदर्स के वित्तीय पतन के साथ महसूस की गई थी - एक वैश्विक वित्तीय सेवा कंपनी जिसे सितंबर 2008 में दिवालिया घोषित किया गया था।कॉरपोरेट गवर्नेंस और जोखिम प्रबंधन में कमियों के कारण इस समझौते का विकास हुआ है जो 2019 से प्रभावी होगा। बैंकिंग क्षेत्र ने बहुत अधिक उत्तोलन और अपर्याप्त चलनिधि बफर के साथ वित्तीय संकट में प्रवेश किया। इस प्रकार, बेसल 3 का मुख्य उद्देश्य बैंकों के लिए सामान्य इक्विटी (पूंजी संरक्षण बफर) की एक अतिरिक्त परत निर्दिष्ट करना है। जब उल्लंघन किया जाता है, तो न्यूनतम सामान्य इक्विटी आवश्यकता को पूरा करने में मदद करने के लिए पेआउट को प्रतिबंधित करता है। इसके अतिरिक्त, बेसल 3 में निम्नलिखित दिशानिर्देश भी शामिल हैं।
- एक प्रतिचक्रीय पूंजी बफर, जो क्रेडिट बस्ट में अपने नुकसान को कम करने के उद्देश्य से सिस्टम-वाइड क्रेडिट बूम में बैंकों की भागीदारी पर प्रतिबंध लगाता है
- एक उत्तोलन अनुपात - जोखिम भार की परवाह किए बिना बैंक की सभी परिसंपत्तियों और तुलन पत्र से इतर एक्सपोजर के सापेक्ष हानि-अवशोषित पूंजी की न्यूनतम राशि
- तरलता आवश्यकताएं - एक न्यूनतम तरलता अनुपात, तरलता कवरेज अनुपात (एलसीआर), जिसका उद्देश्य तनाव की 30-दिन की अवधि में धन की जरूरतों को पूरा करने के लिए पर्याप्त नकदी प्रदान करना है; एक लंबी अवधि का अनुपात, शुद्ध स्थिर निधि अनुपात (एनएसएफआर), जिसका उद्देश्य संपूर्ण बैलेंस शीट पर परिपक्वता बेमेल को संबोधित करना है
- प्रणालीगत रूप से महत्वपूर्ण बैंकों के लिए अतिरिक्त प्रस्ताव, जिसमें पूरक पूंजी, संवर्धित आकस्मिक पूंजी और सीमा पार पर्यवेक्षण और समाधान के लिए सुदृढ़ व्यवस्था की आवश्यकता शामिल है
चित्र _1: 2008 में वित्तीय संकट में बैंकों के उधार मानदंड मुख्य योगदानकर्ता थे
बासेल 1 2 और 3 में क्या अंतर है?
बेसल 1 बनाम 2 बनाम 3 |
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| बेसल 1 | बेसल 1 का गठन बैंकों के लिए न्यूनतम पूंजी आवश्यकता की गणना के मुख्य उद्देश्य से किया गया था। |
| बेसल 2 | बेसल 2 को पर्यवेक्षी जिम्मेदारियों को पेश करने और न्यूनतम पूंजी आवश्यकता को और मजबूत करने के लिए स्थापित किया गया था। |
| बेसल 3 | बेसल 3 का फोकस बैंकों द्वारा रखे जाने वाले इक्विटी के अतिरिक्त बफर को निर्दिष्ट करना था। |
| जोखिम फोकस | |
| बेसल 1 | बेसल 1 में 3 समझौतों में से न्यूनतम जोखिम फोकस है। |
| बेसल 2 | बासेल 2 ने जोखिम प्रबंधन के लिए एक 3 स्तंभ दृष्टिकोण पेश किया। |
| बेसल 3 | बासेल 2 में निर्धारित जोखिमों के अलावा चलनिधि जोखिम का आकलन बेसल 3 द्वारा शुरू किया गया था। |
| जोखिम माना जाता है | |
| बेसल 1 | बासेल 1 में केवल क्रेडिट जोखिम पर विचार किया जाता है। |
| बेसल 2 | बेसल 2 में परिचालन, रणनीतिक और प्रतिष्ठित जोखिमों सहित जोखिमों की एक विस्तृत श्रृंखला शामिल है। |
| बेसल 3 | बेसल 3 में बासेल 2 द्वारा शुरू किए गए जोखिमों के अलावा चलनिधि जोखिम भी शामिल है। |
| भविष्य के जोखिमों की भविष्यवाणी | |
| बेसल 1 | बेसल 1 पिछड़े दिखने वाला है क्योंकि यह केवल बैंकों के मौजूदा पोर्टफोलियो में संपत्ति पर विचार करता है। |
| बेसल 2 | बेसल 2 बेसल 1 की तुलना में आगे की ओर देख रहा है क्योंकि पूंजी गणना जोखिम के प्रति संवेदनशील है। |
| बेसल 3 | बेसल 3 आगे देख रहा है क्योंकि व्यक्तिगत बैंक मानदंडों के अतिरिक्त व्यापक आर्थिक पर्यावरणीय कारकों पर विचार किया जाता है। |
सारांश – बेसल 1 बनाम 2 बनाम 3
बासेल 1 2 और 3 समझौतों के बीच का अंतर मुख्य रूप से उनके उद्देश्यों के बीच अंतर के कारण है जिसके साथ उन्हें प्राप्त करने के लिए स्थापित किया गया था। भले ही वे अपने द्वारा प्रस्तुत मानकों और आवश्यकताओं में व्यापक रूप से भिन्न हैं, सभी 3 को तेजी से बदलते अंतरराष्ट्रीय व्यापार वातावरण के आलोक में बैंकिंग जोखिमों का प्रबंधन करने के लिए इस तरह से नेविगेट किया गया है। वैश्वीकरण में प्रगति के साथ, दुनिया में हर जगह बैंक आपस में जुड़े हुए हैं। यदि बैंक बिना गणना के जोखिम उठाते हैं, तो भारी मात्रा में धन शामिल होने के कारण विनाशकारी स्थिति उत्पन्न हो सकती है और नकारात्मक प्रभाव जल्द ही कई देशों में फैल सकता है। 2008 में शुरू हुआ वित्तीय संकट, जिससे भारी आर्थिक नुकसान हुआ, इसका सबसे सामयिक उदाहरण है।
